La diversification est l’élément clé de la gestion des risques, surtout si votre portefeuille contient principalement des actions de la société pour laquelle vous travaillez. Afin de diversifier vos placements, il peut être nécessaire de vendre quelques actions, affirme Courtney. Établissez avec votre conseiller une stratégie d’affectation de l’actif qui tient compte de vos objectifs personnels, de votre tolérance au risque et de l’ensemble de vos actifs financiers, incluant tout régime d’achat d’actions et régime de retraite.

Plusieurs régimes d’achat d’actions imposent des restrictions sur la vente ou le transfert des actions, surtout quand la société offre une contribution de contrepartie. Il peut y avoir une « période d’acquisition », pendant laquelle on ne peut ni vendre ni transférer les actions sans qu’il y ait renonciation des actions achetées par la société. Avant de mettre en œuvre une stratégie d’affectation de l’actif, il convient de connaître le nombre d’actions qu’on est en droit de céder sans pénalité.

Certains régimes permettent de détenir des actions dans un REER. S’agit-il de la meilleure option ? Oui, lorsque cet argent est destiné au financement de votre retraite. Comme vous recevez une déduction fiscale lorsque vous cotisez à un REER, vous pourrez rééquilibrer votre portefeuille sans générer un assujettissement à l’impôt. Toutefois, vous perdez le droit au traitement fiscal préférentiel, qui s’applique aux gains en capital et aux dividendes. À considérer si les actions sont destinées à financer un achat important ou un objectif à court terme.

Si les actions de votre employeur ne sont pas inscrites à la bourse sur un marché financier organisé, vous pourriez être admissible à l’exonération cumulative des gains en capital de 800 000 $. Celle-ci s’applique aux gains réalisés sur des actions admissibles de petites entreprises. Ne vous laissez pas leurrer par le mot « petites », puisque l’exemption peut être possible sur les actions de grosses sociétés fermées.

Il est facile d’oublier les régimes d’achat d’actions. L’argent est prélevé à chaque paie et les actions ainsi achetées automatiquement s’accumulent en un rien de temps. Il est indispensable de revoir les achats d’actions effectués par la société sur une base annuelle, au minimum. Votre conseiller du Groupe Investors peut s’informer auprès d’un spécialiste en valeurs mobilières pour déterminer le degré de risque que vous courez en concentrant votre portefeuille dans un seul titre.