Le Plan du Groupe Investors^MC

Conseils à l'intention des retraités et semi-retraités

Le simple fait d'être retraité ou pré-retraité ne signifie pas pour autant que vous ne pouvez plus tirer parti de votre régime d'épargne-retraite (RER). En fait, Myron Knodel, C.A., directeur général de la Planification financière avancée au Groupe Investors, recommande aux retraités et aux pré-retraités de continuer de profiter de toutes les occasions que leur offre le RER avant d'avoir 71 ans et de devoir liquider leur régime.

Voici les trois grandes stratégies que M. Knodel préconise pour tirer le meilleur parti possible de votre régime jusqu'à 71 ans, voire après.

1. Cotisez aussi longtemps que vous pouvez

Que vous ayez pris votre retraite officiellement ou non, vous pouvez continuer à cotiser à votre RER jusqu'à la fin de l'année de votre 71^e anniversaire. Votre plafond de cotisation est établi en fonction de votre revenu gagné de l'année précédente. Tant que vous avez des droits inutilisés de cotisation, vous pouvez cotiser, que vous ayez un emploi ou non.

Le revenu gagné comprend l'argent provenant d'une longue liste de sources, pas uniquement un revenu d'emploi tiré d'un poste à temps plein. Par exemple, il inclut les revenus de commission (moins les dépenses d'emploi), un revenu net de travail autonome, un revenu net de location, une pension alimentaire et des versements d'un régime de prestations supplémentaires de chômage.

Il n'inclut pas les revenus de placement, les revenus de pension, les prestations de la Sécurité de la vieillesse, les prestations du Régime de pension du Canada et de la Régie des rentes du Québec ou les versements d'un fonds de revenu de retraite (FRR) ou d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI). De plus, les pensions alimentaires et les pertes attribuables à un immeuble à revenu ou à un travail autonome sont déduits du revenu gagné.

Même si vous n'avez pas de revenu gagné, vous pouvez tout de même continuer à cotiser en utilisant vos droits de cotisation inutilisés des années antérieures.

2. Prévalez-vous de la déduction plus tard

Vous n'avez pas à déduire votre cotisation RER dans l'année où vous cotisez. En fait, vous pouvez même vous prévaloir de cette déduction après 71 ans. Si vous prévoyez une hausse de votre taux d'imposition marginal au cours d'une année ultérieure, vous pouvez décider de garder cette déduction jusqu'à cette année-là. Supposons, par exemple, que vous planifiez de vendre votre entreprise dans trois ans. Vous prévoyez alors avoir un revenu nettement supérieur à votre revenu actuel. À un taux d'imposition plus élevé, votre déduction générera une économie d'impôt plus substantielle.

Notez que vous pouvez utiliser cette stratégie même si vous avez dépassé 71 ans ou avez liquidé votre RER.

3. Cotisez au RER d'un conjoint plus jeune

Vous pouvez cotiser à un RER de conjoint jusqu'à la fin de l'année du 71^e anniversaire de votre conjoint—peu importe votre âge. La seule exigence : avoir des droits inutilisés de cotisation.

Il vous revient de choisir l'année dans laquelle vous désirez vous prévaloir de votre déduction fiscale, pendant que votre cotisation et ses revenus fructifient dans le RER de votre conjoint. Tant que votre conjoint ne retire pas de sommes du RER de conjoint dans les deux années civiles suivant l'année civile de cotisation, il est imposé comme revenu de votre conjoint.

Si vous craignez d'avoir besoin de cet argent d'ici la fin de cette période, vous avez intérêt à en discuter avec votre conseiller du Groupe Investors afin de déterminer si cette stratégie demeure avantageuse. Différentes restrictions s'appliquent si les fonds du régime de conjoint sont virés à un FER ou utilisés pour acheter une rente. De plus, des exceptions sont prévues en cas de décès ou de rupture.

--------------------------
Ce document, rédigé et publié par le Groupe Investors, contient des renseignements de nature générale seulement. Son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement précis ni de fournir des conseils juridiques, fiscaux ou de placement. Les lecteurs auraient avantage à obtenir des conseils adaptés à leur situation personnelle auprès d'un conseiller du Groupe.