Faire face aux coûts croissants du savoir pour vos enfants
Vous avez à coeur que vos enfants réussissent. Or il est indéniable que des études postsecondaires sont un pas dans la bonne direction. Selon Statistique Canada1, un diplômé universitaire gagne en moyenne près de deux fois plus qu'un titulaire d'un diplôme d'études postsecondaires. Toutefois, le coût des études postsecondaires continue de grimper en flèche. En moyenne, les frais de scolarité pour les études de premier cycle ont presque triplé depuis 1990-1991, pour atteindre une moyenne nationale de 4 524 $. Depuis 2000, le taux de majoration des frais de scolarité a ralenti pour s'établir à une moyenne annuelle de 3,8 %, ce qui est quand même plus rapide encore que le taux d'inflation enregistré pour la même période.2
Mais il n'y pas que les frais de scolarité.il faut aussi se nourrir, se déplacer, acheter des manuels et payer une foule d'autres frais de subsistance. Selon Statistique Canada, les étudiants universitaires qui vivent chez leurs parents dépensent en moyenne 4 500 $ par année pour des articles non liés à leurs études, tandis que ceux qui vivent à l'extérieur dépensent en moyenne 8 160 $ pour des articles non liés aux études3. Tant pour les étudiants que les parents, il peut s'avérer assez difficile de financer de telles études sans s'endetter.
Vous devez donc profiter de toutes les occasions d'épargner pour aider vos enfants à payer les études postsecondaires et leur éviter d'énormes prêts étudiants ou le stress supplémentaire d'un emploi à temps partiel durant l'année scolaire. Et vous devez commencer le plus tôt possible.
L'une des meilleures façons de constituer un fonds d'études générant un rendement suffisant pour compenser les coûts futurs des études est d'établir un régime enregistré d'épargne-études (REEE). Voici les caractéristiques qui font du REEE un puissant instrument d'épargne :
Croissance à l'abri de l'impôt. Vous pouvez cotiser jusqu’à concurrence d'une limite à vie de 50 000 $ par enfant. Les gains du REEE fructifient à l'abri de l'impôt jusqu'à leur retrait du régime et, lorsque l'enfant retire l'argent, ils sont imposables pour l'enfant à un taux généralement inférieur. Vous pouvez donc habituellement espérer réaliser des économies d'impôt considérables par rapport à ce que vous auriez à payer si les placements étaient à votre nom.
Subventions gouvernementales4. Il y a maintenant trois principaux programmes de subvention gouvernementaux pour l'épargne-études afin de vous aider à maximiser vos économies dans le REEE.
La Subvention canadienne pour l'épargne-études de base(SCEE) s'ajoute à vos cotisations au REEE - augmentant de 20 % la première tranche de 2 500 $ que vous cotisez chaque année, soit une possibilité de 7 200 $ de capital supplémentaire au fil des ans. Les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés jusqu'à l'année où l'enfant a atteint 17 ans. Vous devriez donc être en mesure de profiter de tout droit inutilisé en cours de route.
La SCEE supplémentaire est disponible à l'égard des cotisations versées à un REEE à compter du 1er janvier 2005. La première tranche de 500 $ de cotisations versées à un REEE peut être admissible à une SCEE supplémentaire de 10 % ou 20 %, selon votre revenu familial, vous offrant ainsi la possibilité de recevoir 100 $ de plus par année du gouvernement fédéral pour votre REEE.
Le Bon d'études canadien (BEC) est accordé aux enfants nés en 2004 ou après, dont le père ou la mère, ou la personne responsable de l'enfant, reçoit le supplément de la Prestation nationale pour enfants (PNE). Les bénéficiaires admissibles au BEC recevront une subvention forfaitaire de 500 $ la première année, suivie d'une série de versements annuels de 100 $ jusqu'à ce que le bénéficiaire du REEE atteigne l'âge de 15 ans. Le montant maximum du BEC qu'un enfant peut recevoir s'établit à 2 000 $.
La subvention Alberta Centennial Education Savings Grant (ACES) est offerte aux enfants dont les parents résident en Alberta et peut ajouter jusqu'à 800 $ dans votre REEE. Dans le cadre de ce programme, une subvention forfaitaire de 500 $ est versée dans un REEE à l'égard d'un enfant né en 2005 ou après. Trois autres subventions de 100 $ chacune seront versées à l'âge de 8, de 11 et de 14 ans pourvu que l'enfant soit inscrit à une école de l'Alberta et qu'une cotisation minimale de 100 $ ait été versée au régime pas plus d'une année avant la demande de subvention de 100 $. Il n'est pas nécessaire que les enfants soient nés en 2005 ou après.
Souplesse. Si le bénéficiaire décide de ne pas poursuivre d'études postsecondaires, vous avez le choix d'en désigner un autre ou de transférer les gains avec report d'impôt dans un régime enregistré d'épargne-retraite (REER), sous réserve de certaines restrictions.
Tout le monde peut cotiser à un REEE : parents, grands-parents, tantes, oncles, voire de bons amis. Les cotisations totales ne peuvent toutefois pas excéder les limites du REEE pour chaque bénéficiaire.
Les fonds communs de placement représentent souvent un choix de placement judicieux pour un REEE. Vos placements doivent cependant être compatibles avec vos objectifs financiers globaux et votre horizon de placement. Vous devez vous assurer de l'efficacité de votre stratégie de répartition de l'actif, et du respect de vos exigences en matière de diversification et de tolérance au risque.
Assurez-vous aussi de choisir des placements qui vous permettent d'effectuer des transferts en fonction de l'évolution de vos objectifs financiers, surtout au cours de la période de deux à trois ans qui précède le début du paiement de manuels et de frais de scolarité. Plus vous commencez tôt à épargner, plus vous augmentez les possibilités de donner à vos enfants les moyens de fréquenter l'université ou le collège de leur choix, de poursuivre la carrière dont ils rêvent, et d'atteindre le niveau de revenu dont ils auront besoin. Demandez à un conseiller du Groupe Investors de vous aider à choisir les placements REEE qui conviennent le mieux à votre situation.
1 Statistique Canada, recensement de 2001
2 Statistique Canada, Le Quotidien, 18 octobre 2007
3 Statistique Canada, Le Quotidien, 10 septembre 2003
4 Le programme de Subvention canadienne pour l'épargne-études et le Bon d'études canadien sont parrainés par Ressources humaines et Développement social Canada. Le programme Alberta Centennial Edcuation Savings Grant est parrainé par le gouvernement de l'Alberta.
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