Des stratégies de retrait d'un REEE judicieuses
Une fois la dernière photo prise et la toge et le mortier retournés, les sourires pleins de bonheur et de fierté font place à l'impatience, voire à une certaine appréhension face à l'avenir. Votre fils ou votre fille vient d'obtenir son diplôme d'études secondaires et s'apprête à faire son entrée au collège ou à l'université. Heureusement, vous avez économisé en prévision de ce jour en investissant dans un Régime enregistré d'épargne-études (REEE). Vous avez toutefois aujourd'hui à prendre quelques décisions, car selon la façon dont vous retirez les fonds du REEE, vous pouvez économiser ou perdre de l'argent. Voici donc un cours accéléré sur les stratégies de retrait d'un REEE conçues pour vous aider, vous et vos enfants, à passer maître dans l'art de tirer le maximum de la valeur du régime.
- Limite de retraits initiaux. Le gouvernement limite le retrait de revenu et de fonds gouvernementaux du régime (y compris la Subvention canadienne pour l'épargne-études [SCEE])* à un maximum de 5 000 $ pendant les 13 premières semaines du programme d'études de votre enfant. Il est possible d'obtenir une somme additionnelle pour suppléer au montant de 5 000 $ en rachetant une partie des cotisations versées à votre REEE. Toutefois, nous vous conseillons d'éviter une telle démarche, car le retrait anticipé de vos cotisations ralentit la croissance du régime en franchise d'impôt. De plus, si votre enfant n'est pas inscrit dans un programme d'études postsecondaires au moment du retrait de vos cotisations, vous devrez rembourser la SCEE, en partie ou en totalité.
- Demandez la permission d'effectuer des retraits anticipés. Il est possible de dépasser la limite de retrait de 5 000 $ des revenus du régime en en demandant l'autorisation au ministre des Ressources humaines par écrit. Vous éviterez ainsi de retirer le capital du régime (et peut-être d'avoir à rembourser une partie de la SCEE), mais présentez votre demande le plus tôt possible pour recevoir une réponse et savoir si cette stratégie fonctionne ou non avant le début de l'année scolaire.
- Effectuez les bons retraits pour éviter les remboursements. Vous pourriez avoir à rembourser une partie de la SCEE s'il reste des revenus dans le régime après que votre enfant a terminé (ou abandonné) son programme d'études postsecondaires. Afin d'éviter la possibilité d'avoir à rembourser une partie de la SCEE, assurez-vous d'utiliser d'abord les revenus du régime avant d'en retirer les cotisations.
- Tirez profit des économies d'impôt. Les revenus tirés du régime seront inclus dans le revenu imposable de votre enfant. Ils pourraient donc en réalité être libres d'impôt, car le revenu de votre enfant est sans doute très faible.
- Procédez le plus tôt possible. Avant de vous remettre des revenus du régime, l'émetteur du REEE exigera une preuve d'inscription de l'établissement postsecondaire. Pour être sûr de disposer des fonds au moment où votre enfant en aura besoin, envoyez ce document à l'émetteur du régime le plus tôt possible.
- Tirez profit de tout solde des cotisations au régime. Si, à la fin des études postsecondaires de votre enfant, vous avez la chance d'avoir des cotisations inutilisées dans le régime, vous pouvez utiliser cet argent à votre gré. Transférez l'argent au régime d'un autre enfant ou retirez-le pour votre usage personnel.
Un REEE représente un placement vital pour compenser la croissance rapide des coûts des études. Votre conseiller du Groupe Investors peut vous aider à explorer les nombreuses stratégies pour assurer la stabilité financière de votre famille et offrir à vos enfants des études postsecondaires sans dette.
* Le programme de Subvention canadienne pour l'épargne-études est administré par Ressources humaines et Développement social Canada.
--------------------------
Cet article, rédigé et publié par Services Financiers Groupe Investors Inc. (une cabinet de services financiers au Quebec), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement ni de fournir des conseils financiers, juridiques, comptables ou fiscaux spécialisés. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet ou sur toute autre question financière ou de placement, veuillez communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors.
© Groupe Investors Inc. 2005. Tous droits réservés. Toute reproduction totale ou partielle de cette publication sans le consentement écrit exprès du Groupe Investors est interdite.
