Stratégies complémentaires au REEE

Options pour adapter votre plan d’épargne à vos besoins futurs

Vous voulez ce qu’il y a de mieux pour votre enfant. Et pour une foule d’excellentes raisons, des études collégiales ou universitaires constituent l’un des plus beaux cadeaux que vous pouvez lui faire pour qu’il parte du bon pied dans la vie. Bien sûr, son potentiel de gains s’en trouvera augmenté, puisqu’un diplômé universitaire gagne en moyenne presque deux fois plus qu’un titulaire d’un diplôme d’études secondaires. Sur une carrière de 30 ans, cela pourrait représenter un revenu additionnel1 de 1,2 million de dollars. En outre, votre enfant pourra plus facilement se trouver un emploi. De nos jours, sept emplois sur dix exigent une formation postsecondaire, et cette proportion devrait s’accroître à l’avenir2. De plus, on tire toujours des études postsecondaires des leçons de vie et des relations fort utiles.

Le REEE est le premier choix

Mais vous connaissez déjà tous ces avantages, et c’est pourquoi vous cotisez à un régime enregistré d’épargne-études (REEE). Après tout, un REEE constitue pour une forte majorité des Canadiens le moyen le plus efficace de créer un fonds d’études qui fructifie afin de faire face au coût futur des études. Mais à quand remonte la dernière fois où vous avez vérifié quelle proportion de l’ensemble des frais d’études sera réellement couverte par votre REEE?

Voici quelques faits qui vous donneront à réfléchir sur la flambée du coût des études postsecondaires :

  • En moyenne, les frais de scolarité des études de premier cycle ont pratiquement triplé depuis 1990-19912. Un étudiant qui fréquente un collège ou une université à temps plein peut aujourd’hui s’attendre à payer 4 500 $ en moyenne par année en frais de scolarité seulement1.
  • Si l’on ajoute le coût des livres et des fournitures, les frais de transport et les autres frais de subsistance, un étudiant universitaire qui habite à la maison dépense en moyenne 4 500 $ pour des « articles non reliés aux études », tandis qu’un étudiant qui vit loin de la maison y consacrera en moyenne 8 160 $3.
  • Les coûts du matériel et des fournitures obligatoires au collège pour les secteurs général et professionnel varient considérablement, se situant entre 50 $ et 5 000 $1.
  • Les écoles augmentent les frais de scolarité pour les programmes susceptibles de procurer des retombées financières plus importantes pour les diplômés, comme le droit, la médecine, l’ingénierie et l’art dentaire1.
  • Près de 50 pour cent des titulaires d’un diplôme collégial ou universitaire au Canada accumulent des dettes d’études, qui s’établissent à environ 13 000 $ pour les premiers et à près de 20 000 $ pour les derniers4.
  • Selon les estimations, le coût total d’études de premier cycle de quatre ans loin de la maison pourrait atteindre entre 75 000 $ et 100 000 $1 d’ici 2025.

Stratégies complémentaires au REEE – Nouvelles stratégies d’épargne fiscalement avantageuses

Tout cela revient à dire que vous devez vous prévaloir de tous les avantages possibles lorsque vous économisez en vue de financer les études postsecondaires de vos enfants, leur évitant ainsi de devoir assumer un prêt étudiant substantiel ou le stress supplémentaire d’un emploi à temps partiel durant l’année scolaire. Des stratégies de placement non enregistré peuvent vous aider à faire des économies importantes en plus du REEE.

Assurance

La plupart des gens voient l’assurance vie comme une protection financière de base pour leurs proches. Or, une police d’assurance vie universelle peut aussi aider à financer les études de votre enfant.

Une police d’assurance vie universelle combine une protection d’assurance vie et un compte de placement. En tant que titulaire, vous choisissez le montant du capital assuré de l’assurance vie, le type de protection dont vous avez besoin et l’assuré, votre enfant en l’occurrence. Vous payez les primes d’assurance, qui sont normalement très basses pour un mineur et, dans certaines limites, vous pouvez faire des paiements additionnels. Ces dollars supplémentaires sont ensuite placés dans une variété de fonds de placement et fructifieront à l’abri de l’impôt pendant la durée de la police, faisant de cette accumulation de capital le principal avantage de la police.

À tout moment après le 18e anniversaire de votre enfant, vous pouvez choisir de suspendre le paiement des primes et de transférer la propriété de la police à votre enfant. Il s’agit d’un transfert à imposition différée qui permet à l’enfant de puiser dans la valeur de rachat brute de la police pour payer ses frais d’études universitaires. Et comme l’enfant est maintenant le titulaire de la police, la partie imposable de tout retrait en espèces est imposée au taux marginal d’imposition de l’enfant, qui est habituellement plus bas.

Fonds de placement fiscalement avantageux

Cette structure unique de fonds de placement vous permet de rééquilibrer en toute liberté les placements que vous détenez dans votre portefeuille non enregistré, sans entraîner de gain en capital ni d’impôt immédiatement exigible par suite du transfert. Vous profitez des avantages considérables de la croissance composée à imposition différée des fonds et pouvez, à votre gré, choisir la date des retraits qui vous serviront à compléter le budget d’études de votre enfant.

Portefeuilles de revenu mensuel

Cette option de fonds de placement vous permet de toucher un revenu mensuel stable et fiscalement avantageux que vous pouvez utiliser pour soutenir financièrement votre enfant. Une partie du paiement mensuel est traitée comme un remboursement de capital et n’est pas imposée dans l’année de son versement. Ce report de l’impôt peut réduire votre facture fiscale comparativement à des retraits faits à partir d’autres types de véhicule de placement.

Fiducie jusqu'à l'âge de 40 ans

Si vous prévoyez économiser une somme d’argent importante, une fiducie jusqu’à l’âge de 40 ans structurée judicieusement peut constituer un moyen efficace d’accumuler du capital dans le but de financer des études. Elle offre des occasions de fractionnement du revenu, de sorte que l’appréciation du capital peut être imposée au nom du bénéficiaire, à un taux d’imposition habituellement inférieur au vôtre. Quand vous la financez au moyen d’un emprunt, vous conservez l’accès au capital, ce qui permet de décider de la manière d’utiliser les fonds en fiducie, que le bénéficiaire fréquente ou non un établissement postsecondaire.

Le moment venu, vous voulez que vos enfants aient les moyens de s’offrir le programme d’études collégiales ou universitaires de leur choix, de choisir la carrière qui les stimule et d’acquérir la capacité de gagner l’argent qu’ils souhaitent. Un conseiller du Groupe Investors peut vous aider à faire les meilleurs choix pour le REEE et les options complémentaires au REEE pour votre vie et la leur.

  1. Données du recensement de 2001 – Statistique Canada. Rémunération moyenne pour un diplômé du niveau secondaire : 34 631 $; pour un diplômé de l’université : 61 156 $. En supposant un taux d’inflation annuel moyen de 2,69 % (pour la période historique de 1986 à 2005), la différence sur trente ans totalisera 1 259 248 $.
  2. Statistique Canada, Le Quotidien, 18 octobre 2007.
  3. Statistique Canada, Le Quotidien, 1er septembre 2005
  4. Statistique Canada, Le Quotidien, 10 septembre 2003
  5. Statistique Canada, Le Quotidien, 26 avril 2004

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